LA GESTIÓN DEL RIESGO CREDITICIO EN LA MOROSIDAD DE CARTERA DE LA CAJA MAYNAS, PERIODO 2020 - 2021.
Resumen
Al finalizar el 2020 la tasa de morosidad de los créditos de consumo de las cajas
municipales pasó de 4.0% en enero del 2020 a 2.71% en diciembre del mismo año,
y al mes de mayo del 2021 se tuvo un resultado de 3.28%. Sin embargo, el ratio de
morosidad de la CMAC Maynas paso de 2.65 en enero del 2020 a 2.46 en mayo del
2021 (una disminución del 7.2%), mientras las tres cajas municipales más
importantes en cuanto a colocaciones en el Perú tuvieron una caída en promedio de
su morosidad de 1.55 a 0.98 durante el mismo periodo, equivalente a una
disminución del 36.8%
De lo anterior, se puede deducir que el manejo de la gestión del riesgo crediticio
de la Caja Maynas no logró ser eficiente si se lo compara con la tres instituciones
micro financieras más importantes en el Perú; en otras palabras, si bien el ratio de
morosidad disminuyó no lo hizo en similar proporción; y esto se puede deber a
diversos factores como por ejemplo: las concentraciones que se tiene en los tipos
de créditos que estas cajas manejan, el sector económico en el cual concentran la
mayor cantidad de créditos otorgados o los tipos de garantías que se solicitaron, o
deficiencias en el otorgamiento de los créditos por parte de los ejecutivos o asesores
de créditos.
Esto último es un problema que afecta a cada entidad financiera debido a los
intereses individuales (comisiones) que tienen los asesores y que no son los mismos
que se tienen a nivel institucional. Ante esto el objetivo de los investigadores fue
establecer si el manejo en la gestión del riesgo crediticio favoreció los niveles de
morosidad de la Caja Maynas durante el periodo 2020 - 2021; para ello, se utilizó
la técnica del análisis documental y el de la encuesta, esta última se aplicó a los
once asesores de la CMAC Maynas de la agencia Cajamarca
Los resultados evidenciaron que la CMAC Maynas obtuvo un descenso del
11.0% en su ratio de morosidad el cual paso de 5.56 a 4.95, comportamiento
contrario al movimiento en la morosidad de todo el conjunto de las Cajas
Municipales que aumentó en 2.5% (de 5.37 a 5.50). El descenso en sus ratios de
morosidad estuvieron fundamentados principalmente por los descensos en la
morosidad de la cartera de créditos de pequeñas empresas (-11.6%), micro (-7.1%)
y de consumo (-39.8%). Además, los resultados muestran un descenso de la cartera
de créditos refinanciados y restructurados del -24.9%. Sin embargo y
contrariamente a los resultados de los descensos en los indicadores de morosidad
de la CMAC Maynas se evidencia un cambio adverso en la categoría de clientes
con problemas potenciales (aumentó del 320.5%, S/ 37.0 millones) y dudosos
(aumentó el 53.6%, 6.9 millones).
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