La morosidad de cartera y su impacto en la rentabilidad de la banca peruana, periodo 2010 - 2018.

Abstract

La banca en el Perú ha mostrado un incremento en su ratio de morosidad en el 2017 (3.04%) y 2018 (3.14%) ocasionando un incremento de sus provisiones las mismas que han afectado el comportamiento de sus utilidades y rendimientos. La presente investigación ha tenido como el objetivo de determinar si la morosidad de la cartera crediticia impactó en la rentabilidad de la banca múltiple peruana durante el periodo 2010 – 2018. El estudio concluye que La morosidad de cartera si ha impactado negativamente en la rentabilidad de la banca múltiple, porque el coeficiente de correlación entre la morosidad ha sido de -0.2625 en relación al retorno sobre el patrimonio neto promedio (ROAE) y -2.5639 en relación retorno sobre los activos promedio (ROAA), lo que permite aceptar la hipótesis planteada. Así mismo, se determinó que la morosidad total es más sensible a cambios en la morosidad de préstamos en moneda extranjera que de los préstamos en moneda nacional, debido a que presenta un coeficiente de correlación 1.1578. La población está constituida por las instituciones financieras que componen la banca múltiple en el Perú, durante el periodo de análisis comprendido entre el 2010 y el 2018; se utilizó el análisis documentario sobre los resultados financieros publicados por las instituciones en el portal de la Superintendencia de Banca y Seguros (SBS). La investigación es de tipo básica fundamental, de un enfoque cuantitativo y de nivel descriptivo.